Cuando alguien acude a la Ley de Segunda Oportunidad para cancelar sus deudas, lo que persigue tiene un nombre técnico: la exoneración del pasivo insatisfecho. Es el mecanismo por el que el juez libera al deudor de buena fe de las deudas que no puede pagar. Y se puede obtener por dos caminos muy distintos.
O bien conservas tu patrimonio y te comprometes a un plan de pagos, o bien liquidas tus bienes para pagar lo que se pueda y el resto se cancela. Elegir uno u otro no es un detalle: condiciona lo que conservas, lo que pagas y cuánto tarda todo.
En esta guía te explicamos qué es la exoneración del pasivo insatisfecho, en qué consisten las dos vías, cuál puede convenirte, qué deudas no se cancelan por ninguna de ellas y si esa exoneración puede perderse.
Nota: esta entrada desarrolla el corazón del mecanismo. Para una visión completa de la segunda oportunidad, puedes leer nuestra guía sobre cómo funciona la Ley de Segunda Oportunidad. La vía adecuada depende de cada caso, así que conviene un análisis individual.
Tabla de contenidos
- 1.- ¿Qué es la exoneración del pasivo insatisfecho?
- 2.- Las dos vías: plan de pagos o liquidación
- 3.- La exoneración con plan de pagos: conservas tu patrimonio
- 4.- La exoneración con liquidación: vendes tu patrimonio
- 5.- ¿Qué opción te conviene?
- 6.- Deudas que no se pueden cancelar
- 7.- El requisito común: ser deudor de buena fe
- 8.- ¿Se puede perder la exoneración? La revocación
- 9.- Bibliografía
1.- ¿Qué es la exoneración del pasivo insatisfecho?
La exoneración del pasivo insatisfecho (a menudo abreviada como EPI) es la cancelación judicial de las deudas que el deudor no ha podido satisfacer. Es el resultado final y el objetivo de todo el procedimiento de segunda oportunidad: empezar de nuevo sin el lastre de un endeudamiento que no puedes asumir.
La puede solicitar cualquier persona física, sea o no empresaria, siempre que sea deudor de buena fe. Y la ley le ofrece dos modalidades para lograrla, que es lo que vamos a comparar.
2.- Las dos vías: plan de pagos o liquidación
El deudor puede pedir la exoneración de dos formas (artículo 486 del texto refundido de la Ley Concursal):
- Con un plan de pagos, sin liquidar el patrimonio. Conservas tus bienes y te comprometes a pagar a los acreedores, en la medida de tus posibilidades, durante un plazo determinado. Al terminar, se cancela lo que quede pendiente.
- Con liquidación de la masa activa. Tus bienes se venden para pagar a los acreedores con lo obtenido y, concluida la liquidación, se exonera la parte de deuda que no se haya podido cubrir.
La diferencia esencial es qué ocurre con tu patrimonio: en la primera vía lo conservas; en la segunda, lo realizas. De ahí se derivan casi todas las demás consecuencias.
3.- La exoneración con plan de pagos: conservas tu patrimonio
Es la vía pensada para quien quiere mantener sus bienes, señaladamente la vivienda. No se liquida tu patrimonio: a cambio, te comprometes a un plan de pagos a los acreedores.
Ese plan tiene una duración de tres años con carácter general, o de cinco años cuando conservas la vivienda habitual (artículo 497). En la propuesta debes detallar el calendario de pagos de las deudas exonerables y los recursos con los que vas a cumplirlo, atendiendo a tus ingresos previsibles (artículo 496). Hay un límite importante: el plan no puede consistir en liquidar todo tu patrimonio, porque entonces sería la otra vía.
La protección llega en dos momentos. Cuando el juez aprueba el plan, concede la exoneración provisional, que ya te ampara frente a los acreedores por las deudas exonerables (artículo 498). Y cuando cumples el plan, dicta la exoneración definitiva, que cancela lo que haya quedado insatisfecho (artículos 499 y 500). Es decir, el alivio empieza mucho antes de que termine el plazo.
4.- La exoneración con liquidación: vendes tu patrimonio
En esta modalidad, tu patrimonio se realiza para pagar a los acreedores y la parte de deuda que no queda cubierta se exonera (artículo 501). Es la vía habitual en los casos de concurso sin masa, cuando prácticamente no hay bienes, o cuando, liquidado lo que había, el importe obtenido no basta para pagar a todos.
Su ventaja es el tiempo: al no existir un plan de pagos de tres o cinco años, la cancelación puede llegar bastante antes. Su inconveniente es evidente: pierdes los bienes que se liquiden. Por eso es la vía natural cuando no hay un patrimonio que valga la pena proteger, y la que conviene evitar cuando sí lo hay.
5.- ¿Qué opción te conviene?
No hay una respuesta única, porque depende de tu situación, pero sí unas pautas claras. La vía del plan de pagos suele ser la más adecuada cuando tienes bienes o una vivienda que quieres conservar y cuentas con ingresos futuros que te permitan atender el plan, aunque sea de forma modesta. A cambio de mantener tu patrimonio, asumes un esfuerzo de pago repartido en tres o cinco años.
La vía de la liquidación, en cambio, cobra sentido cuando apenas tienes patrimonio, cuando lo poco que tienes no compensa el esfuerzo de un plan, o cuando tu prioridad es cerrar el proceso cuanto antes y empezar de cero sin ataduras. En estos casos, conservar bienes no es el objetivo, y liquidar permite una cancelación más rápida.
En la práctica, la decisión se toma tras analizar tu patrimonio, tus ingresos previsibles, el tipo y el volumen de tus deudas y qué es lo que más te importa proteger. Es, precisamente, donde el asesoramiento marca la diferencia.
6.- Deudas que no se pueden cancelar
Elijas la vía que elijas, hay deudas que no se exoneran o que solo lo hacen en parte. Conviene tenerlas presentes para no llevarse un chasco:
- La deuda con garantía real, como la hipoteca, no se cancela dentro del valor de la garantía y tiene reglas propias (artículo 492 bis). Es lo que permite, en el plan de pagos, seguir pagando la hipoteca y conservar la casa, como explicamos en la guía sobre la segunda oportunidad sin perder la vivienda.
- El crédito público (Hacienda y Seguridad Social) solo se exonera hasta 10.000 euros por cada organismo, y únicamente en la primera exoneración (artículo 489).
- Otras deudas quedan fuera, como las de alimentos, las derivadas de responsabilidad civil por daños personales o las multas penales y las sanciones administrativas muy graves.
7.- El requisito común: ser deudor de buena fe
Ninguna de las dos vías es posible sin ser deudor de buena fe, que es el presupuesto de toda la segunda oportunidad. La ley excluye, entre otros, a quien ha sido condenado por ciertos delitos económicos en los últimos años, a quien ha ocultado bienes o facilitado información falsa, o cuando el concurso se declara culpable. Es una condición que se examina con detalle antes de dar cualquier paso.
8.- ¿Se puede perder la exoneración? La revocación
Sí, sobre todo en la vía del plan de pagos. La exoneración concedida es, durante el plan, provisional, y puede revocarse en determinados supuestos: por ejemplo, si incumples el plan de pagos, si se descubre que ocultaste bienes o ingresos, o si mejora sustancialmente tu situación económica por causas como una herencia o un premio.
Por eso es tan importante cumplir escrupulosamente el plan y las obligaciones de información durante todo su plazo. La exoneración definitiva, una vez concedida, es mucho más sólida
9.- Bibliografía
- Real Decreto Legislativo 1/2020, de 5 de mayo, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley Concursal.
- Ámbito de la exoneración: las dos modalidades (plan de pagos o liquidación) — art. 486.
- Extensión de la exoneración: deudas no exonerables y crédito público — art. 489.
- Efectos de la exoneración sobre las deudas con garantía real — art. 492 bis.
- Solicitud de exoneración mediante plan de pagos — art. 495.
- Contenido del plan de pagos — art. 496.
- Duración del plan de pagos (tres o cinco años) — art. 497.
- Aprobación del plan y exoneración provisional — art. 498.
- Extensión de la exoneración en el plan de pagos — art. 499.
- Exoneración definitiva en caso de plan de pagos — art. 500.
- Solicitud de exoneración tras la liquidación de la masa activa — art. 501.
En resumen
La exoneración del pasivo insatisfecho es la cancelación judicial de tus deudas, y se obtiene por dos vías. Con un plan de pagos conservas tu patrimonio y pagas la parte exonerable durante tres o cinco años, con una protección que llega ya al aprobarse el plan. Con la liquidación vendes tus bienes, se cancela lo que no se cubra y el proceso suele ser más rápido, pero pierdes el patrimonio.
Elegir bien depende de si tienes bienes que proteger, de tus ingresos futuros y de tus prioridades. En ambos casos hay deudas que no se cancelan (la hipoteca, parte del crédito público, los alimentos) y todo exige ser deudor de buena fe. Y conviene recordar que, en el plan de pagos, la exoneración es revocable hasta que se hace definitiva.
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